智通财经APP获悉，香港证监会与香港廉政公署及澳门司法警察局日前(2024年8月19日及20日)采取代号“分界线”的联合行动，打击怀疑跨境企业欺诈及失当行为。案件涉及一家香港上市公司的高层人员，涉嫌虚构交易及伪造会计帐目总值约1.2亿港元。
香港证监会与香港廉署联合搜查了六个地点。香港廉署亦拘捕了七名人士，包括该上市公司主席及一名执行董事。被捕人士涉嫌触犯《防止贿赂条例》下的代理人使用虚假文件意图欺骗其主事人罪行。
调查发现，该公司主席及其他人士涉嫌伪造该公司港澳两地附属公司的交易文件及会计帐目，令应收款项下调逾1.13亿澳门元(约1.1亿港元)。另外，相关人士亦涉嫌以虚假文件及会计帐目，隐瞒挪用公司款项超过900万港元。
同时，上述行为亦涉嫌触犯《证券及期货条例》下关于披露虚假或具误导性资料的罪行或失当行为及关于涉及对上市公司作出亏空、欺诈、不当行为或其他失当行为。
由于案件涉及跨境罪行，澳门司警亦立案调查相关人士在澳门境内可能干犯的欺诈罪行，并于日前首次与香港廉署同步展开执法行动，在澳门搜查相关地点及会见有关人士。
由于调查仍在进行，香港证监会与香港廉署现阶段均不会作进一步评论。
香港证监会法规执行部执行董事魏弘福先生(Mr Christopher Wilson)表示：“香港证监会对破坏市场秩序及上市公司管理层之不当行为绝不姑息。此次联合行动彰显两地执法机构对打击涉及上市公司的跨境违法行为的决心。香港证监会将继续与香港廉署、其他本地及境外执法机构通力合作，以维护市场稳健及保障投资者权益。”